Bausparen

Der Staat fördert die vermögenswirksamen Leistungen (VL) mit einer Arbeitnehmersparzulage in Höhe von 9 % der VL. Die Förderung ist allerdings nur bei bestimmten Anlageformen möglich. Dabei nimmt der Bausparvertrag eine besondere Rolle ein, da er die einzige staatlich geförderte, risikolose Anlageform ist. Der maximal geförderte Betrag umfasst 470 EUR pro Jahr und Arbeitnehmerin oder Arbeitnehmer.

Diesen Höchstbetrag fördert der Staat mit 9 % Arbeitnehmersparzulage. Pro Jahr können Sie damit vom Staat eine Förderung bis zu 43 EUR (eine Arbeitnehmerin oder ein Arbeitnehmer) bzw. bis zu 86 EUR (für zwei Arbeitnehmerinnen oder Arbeitnehmer) erhalten. Voraussetzung für die Gewährung der staatlichen Förderung ist, dass die Sparerin oder der Sparer eine bestimmte Einkommensgrenze nicht überschreitet.

Die Einkommensgrenzen für die staatliche Förderung von VL-Anlagen betragen für Alleinstehende 40.000 Euro und für Verheiratete 80.000 Euro. Ausschlaggebend ist das zu versteuernde Einkommen. 

Die Bewertungszahl legt fest, in welcher Reihenfolge Sparerinnen und Sparer ihre Bausparmittel ausgezahlt bekommen. Sie errechnet sich aus

• den Zinsen, die Sie für Ihre Einzahlungen bekommen haben,
• der Bausparsumme, auf die Sie Ihren Vertrag abgeschlossen haben,
• dem gewählten Bewertungszahlfaktor sowie evtl. dem Leistungsfaktor.

Die Bausparerin oder -sparer kann seine Bewertungszahl selbst beeinflussen, indem sie oder er z. B. am Anfang jedes Monats einzahlt. Denn durch die taggenaue Verzinsung wächst die Bewertungszahl bei regelmäßigem Sparen schneller, als wenn Sie erst am Jahresende einzahlen.

Ihre bereits erreichte Bewertungszahl wird Ihnen im Jahreskontoauszug bekanntgegeben. Die Mindestbewertungszahl legt fest, ab welcher Bewertungszahl Sie Ihr Darlehen zugeteilt bekommen.

Einzahlungen über das Mindestsparguthaben hinaus werden durch einen Leistungsfaktor besonders belohnt. Dieser bewirkt ein schnelleres Anwachsen der Bewertungszahl und damit in der Regel eine Verkürzung der Sparzeit bis zur Zuteilung.

Die Abkürzung VL steht für vermögenswirksame Leistungen. Pro Jahr werden 470 Euro für Alleinstehende (Verheiratete 2 x 470 Euro) vermögenswirksame Leistungen mit 9 % Arbeitnehmersparzulage gefördert. 

VL können vom Arbeitgeber zusätzlich zum Arbeitslohn gewährt werden und sind in der Regel tarifvertraglich festgelegt. Die VL müssen durch den Arbeitgeber auf einem bestimmten Konto angelegt werden. 

Das VL-Bausparkonto ist eine gängige und risikolose Anlageform für vermögenswirksame Leistungen. Nicht alle Arbeitgeber bezahlen die VL in voller Höhe von monatlich 40 Euro. Zahlt der Arbeitgeber nur einen Teilbetrag, zum Beispiel 27 Euro, besteht jedoch die Möglichkeit, die Differenz zum vollen Betrag aus der eigenen Tasche aufzufüllen, um dennoch die volle Arbeitnehmersparzulage in Höhe von 43 Euro vom Staat zu bekommen. 

Die Einkommensgrenzen für die staatliche Förderung von VL-Anlagen betragen für Alleinstehende 40.000 Euro und für Verheiratete 80.000 Euro. Ausschlaggebend ist das zu versteuernde Einkommen.

Mit der WoP "belohnt" der Staat eigene Einzahlungen auf einen Bausparvertrag.

Die Förderung beträgt 10 % auf jährliche Einzahlungen von maximal 700 Euro für Ledige und das Doppelte für Verheiratete. Pro Jahr kann man damit bis zu 70 Euro (Ledige) bzw. 140 Euro (Verheiratete) vom Staat geschenkt bekommen! 

Für die Gewährung der Prämie ist maßgebend, dass das jährliche zu versteuernde Einkommen eine bestimmte Einkommensgrenze nicht überschreitet (Alleinstehende 35.000 Euro, Verheiratete 70.000 Euro).

Die Gewährung der Wohnungsbauprämie ist zudem dauerhaft an eine wohnwirtschaftliche Verwendung des Bausparguthabens gebunden. Die Verwendungsmöglichkeiten rund ums Bauen, Kaufen und Wohnen sind sehr vielfältig.  

Außerdem muss die Bausparerin oder der Bausparer das 16. Lebensjahr vollendet haben und in der Bundesrepublik unbeschränkt einkommensteuerpflichtig sein. Zu den begünstigten Zahlungen zählen neben den eigenen Einzahlungen auch Guthabenzinsen sowie vermögenswirksame Leistungen, für die kein Anspruch auf Arbeitnehmersparzulage besteht.

Der Begriff "Zuteilung" bedeutet, dass Ihr Bausparvertrag alle Voraussetzungen erfüllt, die für die Auszahlung Ihres Guthabens und die Beantragung des Bauspardarlehens notwendig sind. Voraussetzungen für die Zuteilung: 

• Erreichen des Mindestsparguthabens an einem der zwölf Bewertungsstichtage,
• Erreichen der für die Zuteilung erforderlichen Bewertungszahl, wenigstens in Höhe der Mindestbewertungszahl,
• Erklärung der Bausparerin oder des Bausparers, dass sie beziehungsweise er die Zuteilung annimmt.

Natürlich werden Ihre Bausparmittel nur ausgezahlt, wenn Sie sie zu diesem Zeitpunkt auch haben wollen. Falls Sie das Geld gerade nicht brauchen, lassen Sie Ihren Vertrag einfach wie bisher weiterlaufen, ohne dass Ihnen Nachteile entstehen. Oder stocken Sie Ihren Vertrag auf, so dass Sie später mehr Geld zur Verfügung haben.